Rekod resolusi sejarah, dengan konteks Malaysia yang berasingan
Gunakan rekod ini untuk memahami mengapa ungkapan “tawarruq dilarang” tidak cukup tepat untuk menerangkan resolusi ini. IIFA membezakan tawarruq klasik daripada bentuk terancang dan songsang. Baca sumber asal sebelum mengaitkan pendiriannya dengan aturan bank yang didokumenkan. Halaman ini ialah penjelasan editorial baharu tentang sumber bertarikh itu, bukan keputusan baharu ISRA.[IIFA]
Kenal pasti sumber asal
Pengeluar: Majlis Akademi Fiqh Islam Antarabangsa (IIFA), sebuah akademi Pertubuhan Kerjasama Islam; teks 2009 menggunakan nama lama pertubuhan itu, Organization of the Islamic Conference. Resolusi 179 (5/19) diterima dalam sesi ke-19 di Sharjah, UAE, pada 26–30 April 2009 (1–5 Jamadilawal 1430H). Halaman rasmi bahasa Inggeris bertajuk “Essence and Types of Tawaruq (Fiqh Compliant vs Bank Structured)” dan bertarikh 30 April 2009.[IIFA][HIST]
Ikuti urutan jual beli, kemudian semak siapa yang mengaturnya
IIFA membenarkan bentuk klasik tertakluk kepada syarat jual beli yang diterima Syariah. Ia melarang bentuk terancang dan songsang yang ditakrifkannya, dengan menyifatkan penyelarasan itu sebagai helah mendapatkan tunai sekarang berbanding hutang lebih besar pada masa hadapan, lalu mengenal pastinya sebagai riba. Ini ialah kesimpulan Akademi yang dinyatakan sumber; persamaan aliran wang sahaja bukan keputusan halaman ini tentang sesuatu produk.[IIFA]
Resolusi 2009 turut mengesyorkan kaedah pembiayaan/pelaburan yang dibenarkan Syariah dan menggalakkan qard hasan, iaitu pinjaman kebajikan tanpa faedah, termasuk dana khas bagi pihak yang memerlukan tunai. Ini saranan sejarah, bukan bukti bahawa dana atau kemudahan tersebut tersedia untuk anda hari ini.[IIFA]
Tiga bentuk, tiga peranan yang berbeza
Baca setiap baris secara berasingan. Anak panah menunjukkan urutan jualan; penyelarasan ialah perbezaan yang diteliti.
Klasik
Pihak yang memerlukan tunai menjual semula kepada pembeli selain penjual pertama.
- Penjual → pihak yang memerlukan tunai: komoditi dijual secara kredit
- Pihak yang memerlukan tunai → pihak ketiga: komoditi dijual secara tunai
Terancang / berstruktur
Pembiaya mengatur jualan semula secara langsung, melalui wakil atau dengan penyelarasan bersama pihak yang memerlukan tunai.
- Pembiaya → pihak yang memerlukan tunai: komoditi dijual secara kredit
- Pihak yang memerlukan tunai → pembeli jualan semula: jualan tunai diatur pembiaya
Songsang
Bentuk terancang yang sama, dengan peranan diterbalikkan: institusi memerlukan tunai; pelanggan membiayai.
- Pelanggan sebagai pembiaya → institusi: komoditi dijual secara kredit
- Institusi sebagai pihak yang memerlukan tunai → pembeli jualan semula: komoditi dijual secara tunai
Penjelasan teks penuh
Setiap bentuk melibatkan pembelian kredit diikuti jualan semula tunai. Bentuk terancang menambah jualan semula yang diatur pembiaya. Dalam bentuk songsang, institusi, bukannya pelanggan, memerlukan tunai. IIFA membenarkan tawarruq klasik hanya tertakluk kepada syarat jualan yang sah dan melarang bentuk terancang/songsang yang ditakrifkannya.
Mengapa produk Malaysia memerlukan semakan sumber tersendiri
Malaysia mempunyai sumber yang dikenal pasti secara berasingan. Dasar Tawarruq Bank Negara Malaysia (BNM) dikeluarkan dan berkuat kuasa pada 28 Disember 2018. Majlis Penasihat Syariah (MPS) BNM, dalam mesyuarat ke-199 pada 26 November 2019, membenarkan cadangan pelaksanaan melalui pemprosesan terus, atau Straight-Through Processing (STP), tertakluk kepada syarat. Pernyataan rasmi itu berkuat kuasa apabila diterbitkan pada 19 Mei 2020. Ia menyentuh urutan/bukti transaksi, aset yang dikenal pasti, peranan wakil, rekod pemilikan/risiko dan hak menerima penyerahan.[TW][SAC][SN]
Pastikan pengeluar, tarikh dan skop dibaca bersama. Pernyataan Malaysia tidak meminda teks IIFA atau membuktikan persetujuan antara kedua-dua badan. STP bermaksud pemprosesan automatik; pernyataan yang membenarkan kaedah cadangan tidak membuktikan urus niaga pelanggan tertentu dilaksanakan dengan betul. Daftar BNM yang dipautkan ialah tempat menyemak semula dokumen, bukan sijil bagi kemudahan anda.[SAC][REG]
Dua pengeluar: asingkan bukti
Perbandingan skop sumber, bukan garis masa sebuah institusi mengubah pendiriannya.
IIFA · 2009
179 (5/19) • Sharjah • sesi ke-19. Kebenaran bentuk klasik bersyarat; bentuk terancang dan songsang dilarang dalam resolusi ini.
MPS BNM · 2019 / 2020
Mesyuarat ke-199: 26 November 2019. Keputusan STP diterbitkan/berkuat kuasa 19 Mei 2020. Kebenaran berkaitan kaedah pemprosesan cadangan, dengan syarat.
Dokumen sebenar anda
Minta terma bertarikh yang terpakai, mandat wakalah, bukti aset/urus niaga, potongan tunai dan jadual bayaran. Kedua-dua sumber tidak mengaudit dokumen itu di sini.
Penjelasan teks penuh
Kesimpulan IIFA 2009 ialah pendirian IIFA. Pernyataan STP MPS BNM yang bertarikh berasingan ialah pendirian MPS Malaysia. Pembaca masih memerlukan dokumen produk dan transaksi sebenar; perbandingan ini tidak menghasilkan persetujuan bersama antara kedua-dua badan atau keputusan individu.
Jadikan perbezaan ini soalan yang berguna
Jika anda mempertimbangkan pembiayaan peribadi-i untuk perbelanjaan isi rumah, minta Helaian Pendedahan Produk (HPP), terma bertarikh dan tawaran anda. Kenal pasti komoditi, penjual pertama, pembelian anda, pembeli jualan semula dan mana-mana wakil. Tanya jualan mana yang mewujudkan kewajipan bayaran anda dan jualan semula mana yang menghasilkan tunai. Ini kaedah membaca yang disediakan editorial, bukan tawaran bank rekaan atau pembinaan semula urus niaga yang telah dilaksanakan.
Bagi institusi yang diliputi, dasar Tawarruq BNM memerlukan pendedahan berkaitan sebelum kontrak, termasuk harga/kos dan keuntungan apabila murabahah digunakan, serta fi, rebat, caj lewat bayar, fi broker, fi wakalah dan cukai yang terpakai. Ia mengingatkan tentang ketidaktepatan menyebut kadar keuntungan sahaja tanpa harga jualan atau pengiraannya. Minta jumlah tunai bersih selepas potongan, jumlah bayaran berjadual dan asas amaun penyelesaian awal. Tiada fi, kadar, hak rebat atau keputusan kemampuan dikira di sini.[TW]
Pembaca Muslim mungkin mahu meneliti alasan Syariah serta kontraknya. Pembaca bukan Muslim boleh menggunakan soalan pemilikan, bayaran dan pembatalan yang sama. Sebagai contoh penyertaan khusus, HSBC Amanah menyatakan Pembiayaan Peribadi-i terbuka kepada pelanggan Muslim dan bukan Muslim yang layak. Ini tidak membuktikan kelayakan bagi produk lain atau kelulusan untuk anda.[FAQ]
Pernyataan STP membezakan arahan langkah demi langkah daripada arahan menyeluruh. Bagi arahan menyeluruh, ia menerangkan pendedahan sebelum pelaksanaan dan persetujuan pelanggan pada awal urusan untuk melepaskan pilihan menerima penyerahan semasa pelaksanaan automatik. Minta kaedah yang didokumenkan dan arahan sebenar anda; ini bukan bukti pelepasan hak individu.[SAC]
- Siapa mengatur jualan semula, di bawah kuasa bertulis yang mana?
- Bolehkah aset, urutan pemilikan dan rekod transaksi dikenal pasti?
- Bagaimana dan bila pilihan menerima penyerahan didedahkan? Pernyataan STP MPS membenarkan pendedahan sebelum pelaksanaan atau selepas jualan aset kepada pelanggan; tanya kaedah yang digunakan dalam dokumen anda.
- Keputusan pengeluar bertarikh yang mana dirujuk, dan apakah skopnya?
Akses kepada teks asal dan ulasan
Resolusi rasmi menyediakan keputusan sejarah, tetapi artikel lama ISRA yang lengkap tidak diperoleh. Ungkapan tepat dan ulasan tambahannya tidak diterbitkan semula. Rajah ialah penjelasan yang disediakan baharu. Tiada audit urus niaga individu, kelulusan pelanggan, keputusan Syariah khusus produk atau pengesahan manusia berkelayakan.
Rujukan
Kredit sumber asal kekal pada pengeluar/pengarang yang dinamakan. Penjelasan Bahasa Melayu/Inggeris serta rajah ini ialah kerja editorial baharu, bukan terjemahan yang diperakui pengeluar. Sumber awam disemak pada 6 Oktober 2026; jurang akses dinyatakan di atas.